MPA考核是央行对各大银行进行的每季度一次的检查考试，考试内容涉及7大方面，共有14项指标，最终将银行评定为A\B\C三类等级，并通过“胡萝卜加大棒”的*策约束进行奖励或惩罚。
-考试内容-
7大方面，14项指标。
主要考察银行风险把控能力、业务扩张合理性以及*策贯彻落实力度。
-评分标准-
A档：7大方面的得分均在90分以上；
C档：如果7大方面中第1/4点的任一项达不到60分，或者第2/3/5/6/7点的任两项达不到60分；
B档：其余机构。
-奖惩措施-
1、实施差别准备金率，直接影响银行下季度信贷业务扩张。对于被评为A档的机构，下季度存款准备金率在法定存款准备金率的基础上下调10%-30%；对于被评为C档的机构，下季度存款准备金率则会在法定存款准备金率的基础上上浮10%-30%；B档机构实施法定存款准备金率。
2、其他措施。对于被评为A档的机构，优先发放支农支小再贷款、再贴现，优先金融市场准入及各类金融债券发行审批，金融创新产品先行先试，在“执行人民银行*策评价”中加分等；对于被评为C档的机构，惩罚性的常备借贷便利（SLF）利率，限制金融市场准入及各类金融债券发行等。
20mins进阶烧脑版MPA考核的7大方面14项指标具体指什么？
-第一方面-
1、宏观审慎资本充足率是什么？
宏观审慎资本充足率=结构性参数x（最低资本充足率要求+储备资本+系统重要性附加资本+逆周期缓冲资本）
其中，结构性参数一般为1，但若经营稳健状况出现问题（考核季度内内控管理、支付系统出现重大问题，发生案件及负面舆情等情况），或信贷*策执行出现问题（考核季度内月均转贴现余额占比或新增占比超过机构平均水平），则上调至1.05；
最低资本充足要求一般为8%，财务公司为10%；
储备资本由央行按季度调整，年前三季度为1.3%，第四季度为1.7%；
系统性重要附加资本=0.5%+（1%~5%）本机构资产规模/最大机构资产规模；
逆周期缓冲资本=max｛p×[机构i广义信贷增速-（目标GDP增速+目标CPI）]，0｝，
其中p=系统重要性参数x宏观经济热度参数，前者为0.8，后者在0.5-1之间。
在这里我们看到广义信贷增速对宏观审慎资本充足率有直接影响。
2、杠杆率是什么？
杠杆率=一级资本/总资产
监管规定银行必须持有与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力。
一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分；其他一级资本包括其它一级资本工具及其溢价、少数股东资本可计入部分。
-第二方面-
3、广义信贷是什么？
年MPA考核中，广义信贷=各项贷款+债券投资+股权及其他投资+买入返售资产+存放非存款类金融机构款项，年一季度开始，将表外理财、应收及预付款纳入广义信贷范围，其中为防止重复计算，表外理财资产端需扣除现金和存款。
对广义信贷的考核以广义货币供应量增速M2为依据，是不希望信贷增速偏离货币供应量增速太多。
4、全国性系统重要性机构（N-SIFIs）包括工农中建交，区域性系统重要性机构（R-SIFIs）一般为各省资产规模最大城商行，普通机构（CFIs）为全国性股份制银行或各省非资产规模最大的机构。
5、委托贷款指由金融机构根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等向境内实体经济代为发放、监督使用并协助收回的一般委托贷款的同比增速。
6、什么是同业负债？
同业负债包括同业拆入、同业借款、同业代付、同业存放、卖出回购等同业负债项目扣除结算性同业存款后的同业融入余额在总负债中的占比。同业存单不纳入同业负债（从供给的角度解释为何近来同业存单发行量大幅上升）。村镇银行不适用该指标。
-第三方面-
7、什么是流动性覆盖比率？
流动性覆盖率=优质流动性资产储备/未来30日的资金净流出量。
央行规定所有资产规模超过亿元的银行，流动性覆盖率要在年前达到不低于%的要求，对应的年达标要求为80%，年为90%。
8、什么是净稳定资金比例？
净稳定资金比例=一年以内可用的稳定资金/业务所需的稳定资金之比
9、什么是存款准备金制度？
目前对人民币存款准备金实施平均法考核。
当旬第五日至下旬第四日，金融机构法人存入的人民币存款准备金日终余额的算术平均值，与上旬末该金融机构一般存款余额之比，不得低于人民币法定存款准备金率。
-第四方面-
-第五方面-
10、拨备覆盖率是什么？
拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)/(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)×%
-第六方面-
-第七方面-
Part2：面对大考，银行表现情况如何？纵观七大考点我们可以看到，资本和杠杆情况、定价行为这两项必须达标，否则就会落入C档。同时，其他五项中只能允许有1项不达标，不然也会落入C档。
在必达标的两项里，定价行为属于易得分点，资本和杠杆情况的难点在于资本充足率。根据前面“烧脑版”中的介绍，我们看到资本充足率在一定程度上受广义信贷的影响。
其余五项的难点主要在于资产负债情况以及流动性。特别的，由于资产负债情况中的广义信贷新加入表外理财这一项，使得广义信贷成为本季度MPA考核中的重中之重。
目前为止银行广义信贷指标的表现情况在大型与中小型银行中出现较大差异。根据海通姜超的统计数据，截至17年2月，大型银行的表内广义信贷增速为10.08%，加上表外理财后也不超过11%；中小型银行表内广义信贷增速为21.7%，加上表外理财后将达到23%以上。
那么，对于资本充足率指标：
目前大行平均资本充足率14.5%，考虑进广义信贷增速情况后，其资本充足率也将大于宏观审慎资本充足率，该指标基本可达到满分；
而目前中小行实际资本充足率低于13%，低于其宏观审慎资本充足率（16%到24%之间），为此需将广义信贷增速控制在18%以内，才能避免资本充足率指标不达标。
对于广义信贷指标：
年M2目标增速为12%，在广义信贷指标约束下，三类机构广义信贷增速的上限分别是32%、34%和37%，对于大多数机构而言，该指标较为容易满足。
另外，对于同业负债指标：
年三季报显示，部分股份行和城商行同业负债占比比较高，该指标面临无法达到满分的情况。后续若同业存单再纳入到同业负债的话，会有更多银行面临不达标的现象。
补充阅读MPA是央行对银行的考试，除此之外银监会通过“骆驼评级”对银行进行监管。
骆驼评级（CAMELS+）分别代表6项标准，分别是：资本充足（C）、资产质量（A）、管理质量（M）、盈利状况（E）、流动性（L），对市场风险的敏感性（S），后来还纳入信息科技风险（I）。
整体看来，银监会以最终结果论英雄，央行更看中结构，同时加大了对广义信贷的考核力度。
大多数MPA指标与银监会考核十分类似，主要区别在于资本充足率指标的要求不同，因为央行引入了广义信贷考核，管这个新口径下的资本充足率叫做宏观审慎资本充足率。
参考资料：姜超宏观债券研究等。
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